Audyt ASI

AGENDA:

1. Powitanie uczestników

2. O alternatywnej spółce inwestycyjnej oraz zarządzającym alternatywną spółką inwestycyjną
• Definicja i status ASI i ZASI w polskim porządku prawnym;
• Obowiązki wynikające z ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (AIFMD);
• Nadzór Komisji Nadzoru Finansowego i wymogi sprawozdawcze;

3. Audyt sprawozdań finansowych
• Role i zakres odpowiedzialności stron;
• Podpisanie umowy z firmą audytorską;
• Rozwiązanie umowy z firmą audytorską;
• Realizacja procesu badania i komunikacja z firmą audytorską;
• Standardy wykonywania zawodu biegłego rewidenta;
• Sprawozdania z badania;

4. Audyt sprawozdań finansowych – specyfika ASI
• Kiedy audyt jest wymagany i czego dotyczy?
• Badanie zgodności z regulacjami prawnymi i wewnętrznymi politykami;
• Ocena procesów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej;
• Typowe nieprawidłowości i błędy ujawniane podczas audytów;
• Jak przygotować ASI do audytu – dobre praktyki dla zarządzających;
• Oczekiwania regulatora (KNF);

5. Wycena portfela ASI
• Metodologia;
• Wycena;
• Dokumentacja;

6. Podsumowanie